Gelir Gider Tablosu: İşletmenizin Aylık Kâr ve Zararını Görün

Bu tablo hangi soruya cevap verir?

Gelir gider tablosu, işletmenizin her ay ne kadar kazandığını, ne kadar harcadığını ve elinde ne kaldığını tek dosyada gösterir. Dükkân, atölye, kafe ya da tek kişilik bir hizmet işi için tasarlandı. Kişisel harcamalarınızı izlemek istiyorsanız aylık bütçe şablonu daha uygun olur.

Dosyadaki örnek, varsayımsal bir kırtasiye dükkânının temmuz, ağustos ve eylül hareketleridir. Üç ayda 300.500 TL gelir ve 221.000 TL gider girilmiş, net sonuç 79.500 TL çıkmış. Kendi verinizi girmeden önce bu satırları silebilirsiniz.

Üç sayfanın görevi

Hareketler sayfası günlük kayıt defterinizdir. Her satıra tarih, tür (Gelir ya da Gider), kategori, açıklama, ödeme şekli ve tutar yazarsınız. Tür, kategori ve ödeme şekli açılır listeden seçilir; böylece "kira" ile "Kira" gibi yazım farkları toplamları bozmaz.

Aylık sayfası on iki ayın gelirini, giderini, net sonucunu ve kümülatif netini hesaplar. Kategoriler sayfası ise her kalemin toplamını ve kendi türü içindeki payını verir. Pasta grafik giderlerin dağılımını gösterir, sütun grafik de hangi ayın kârlı, hangisinin zayıf geçtiğini.

Kayıt girerken dikkat edilecekler

Tutarları her zaman pozitif yazın; gelir mi gider mi olduğunu Tür sütunu belirler. Gideri eksi işaretle girerseniz formül onu gelirden bir kez daha düşer ve sonuç yanlış çıkar. Kontrol sütunu, seçtiğiniz kategoriyle türün uyuşmadığı satırlarda "Türü kontrol edin" uyarısı verir. Örneğin Kira kategorisini Gelir olarak işaretlerseniz hücre kırmızıya döner.

Her satışı tek tek yazmak zorunda değilsiniz. Örnekte nakit ve POS satışları ay sonunda iki satır olarak girilmiş. Gün sonu raporunuzu günlük tek satır olarak girerseniz hangi günlerin yoğun geçtiğini de görebilirsiniz.

Formüllerin mantığı

Aylık sayfasındaki her hücre ÇOKETOPLA ile çalışır: Tür sütunu "Gelir" olan ve tarihi o ayın ilk günüyle bir sonraki ayın ilk günü arasında kalan tutarları toplar. Bir sonraki ayın başını SERİAY bulur. Kâr marjı, net sonucun gelire oranıdır; örnekte eylül ayında 145.700 TL gelire karşılık 53.450 TL net kalmış, yani kâr marjı yaklaşık yüzde 36,7.

Kontrol sütunu kategoriyi Kategoriler sayfasında DÜŞEYARA ile arar ve bulduğu türü satırdaki türle karşılaştırır. En büyük gider kalemini ise İNDİS ve KAÇINCI birlikte bulur. Örnekte bu kalem 108.000 TL ile mal alımıdır ve giderlerin yaklaşık yarısını oluşturur.

Kendi işinize uyarlamak

Yılı değiştirmek için Aylık sayfasındaki A2 hücresine yeni yılın 1 Ocak tarihini yazmanız yeter; diğer aylar formülle kayar. Yeni bir kategori eklemek isterseniz Kategoriler sayfasındaki boş bir kalemin adını değiştirin, örneğin "Diğer gider" yerine "Reklam" yazın. Ardından Hareketler sayfasındaki Kategori sütununun açılır listesini Veri Doğrulama penceresinden aynı adla güncelleyin.

Bu tablo bir yönetim aracıdır, resmi defter ya da muhasebe kaydı yerine geçmez. Kasadaki nakdi gün gün izlemek için kasa defteri şablonunu yanında kullanabilirsiniz.

İlk hafta için öneri

Son üç ayın banka dökümünü ve POS raporlarını açın, her hareketi Hareketler sayfasına girin. Ardından Kategoriler sayfasında en büyük üç gider kalemine bakın ve bunlardan birinde önümüzdeki ay deneyebileceğiniz somut bir değişiklik belirleyin.