Borçlu Cari Hesap Nedir?

Borçlu cari hesap, işletmelerin günlük ödemelerini aksatmadan sürdürebilmesi için hesaplarına tanımlanan esnek bir kredi limitidir. Bireylerdeki kredili mevduat hesabının ticari karşılığı gibi düşünülebilir.

Borçlu cari hesap nedir?

"Cari hesap", sürekli işlem gören, para giriş ve çıkışının yapıldığı hesap anlamına gelir. Bu hesap "borçlu" çalıştığında, yani bakiye eksiye düştüğünde işletme bankaya borçlanmış olur. Banka bu imkânı bir limit ve sözleşmeyle tanımlar.

İşleyişi:

• Hesaptaki para bittiğinde çek, havale, maaş ödemesi gibi işlemler limit içinden karşılanır.
• Hesaba tahsilat geldiğinde borç kendiliğinden azalır.
• Faiz, eksi bakiyenin tutarı ve süresi üzerinden hesaplanır, genellikle dönemsel olarak tahakkuk eder.

Uygulamada bu ürün, bankalar tarafından genellikle kredili cari hesap adıyla da sunulur; iki ifade çoğu zaman aynı ürünü anlatır.

Örnek

Varsayımsal olarak bir işletmenin 250.000 TL borçlu cari hesap limiti var. Ay sonunda maaşları ödemek için hesap 120.000 TL eksiye düşer; bir hafta sonra müşteri tahsilatı gelince borç kapanır. İşletme yalnız bu bir haftalık 120.000 TL için faiz öder.

Nelere dikkat etmeli?

• Kolaylık tuzağı: Limitin sürekli eksi bakiyede tutulması, kısa vadeli bir aracı pahalı bir kalıcı borca dönüştürür.
• Faiz değişimi: Faiz oranı bankanın koşullarına göre değişebilir; sözleşmeyi incele.
• Limitin geri alınması: Banka limiti azaltabilir ya da kapatabilir; işletmenin nakit akışını yalnız bu limite dayandırmamak gerekir.
• Teminat: Limit karşılığında kefalet, çek-senet ya da ipotek istenebilir.