Murabaha Nedir?

Murabaha nedir?

Murabaha, Arapça "kâr" anlamına gelen kökten türemiş bir terimdir ve "maliyet artı kâr" esaslı satışı ifade eder. Bu yöntemde satıcı, malı kaça aldığını ve üzerine ne kadar kâr eklediğini alıcıya açıkça söyler. Katılım bankacılığında murabaha, faizli kredinin yerine kullanılan başlıca finansman yöntemidir.

Murabaha ne demek, nasıl işler?

Katılım bankasındaki tipik bir murabaha işlemi şu adımlardan oluşur:

1. Müşteri, satın almak istediği malı ve satıcıyı belirler.
2. Banka malı satıcıdan kendi adına satın alır.
3. Banka, malın maliyetine önceden kararlaştırılan bir kâr ekleyerek müşteriye vadeli olarak satar.
4. Müşteri bu tutarı, belirlenen vade boyunca taksitlerle öder.

Satış fiyatı sözleşmede sabitlenir; sonradan gecikme ya da piyasa koşulları nedeniyle satış fiyatı artırılmaz. Gecikme durumunda uygulanacak koşullar sözleşmede ayrıca düzenlenir.

Örnek

Varsayımsal bir örnek: Bir işletme 200.000 TL'lik bir makine almak istesin. Katılım bankası makineyi 200.000 TL'ye satın alır ve 30.000 TL kâr ekleyerek işletmeye 230.000 TL'ye, 12 ay vadeyle satar. İşletme bu tutarı 12 eşit taksitte öder. Burada banka parayı ödünç vermemiş, malı alıp vadeli satmıştır.

Faizli krediden farkı ve dikkat edilecekler

• İşlemin niteliği: Faizli kredide para ödünç verilir; murabahada bir mal alım-satımı yapılır.
• Gerçek varlık şartı: Murabaha bir mal veya ürüne dayanmak zorundadır.
• Maliyet: Faizsiz yapı, finansmanın ucuz olduğu anlamına gelmez. Eklenen kâr, piyasa koşullarına göre belirlenir.

Murabaha teklifini değerlendirirken toplam geri ödeme tutarını, vade boyunca ödenecek tüm masrafları ve gecikme koşullarını diğer finansman seçenekleriyle karşılaştır. Ürünün faizsiz finans ilkelerine uygunluğu konusunda bankaların danışma kurulları ve sektör standartları belirleyicidir.